證監發(fā)[2006]20號

　　關(guān)于印發(fā)《證券投資者保護基金申請使用管理辦法（試行）》的通知

　　中國證監會(huì )各省、自治區、直轄市、計劃單列市監管局，上海、深圳專(zhuān)員辦事處：

　　為規范證券投資者保護基金的申請使用程序，保證證券投資者保護基金的合規使用和安全，現將《證券投資者保護基金申請使用管理辦法（試行）》印發(fā)給你們，請遵照執行。

　　二○○六年三月七日

　　證券投資者保護基金申請使用管理辦法（試行）

　　第一章總則

　　第一條為規范證券投資者保護基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“保護基金”）的申請、發(fā)放和使用，根據《證券投資者保護基金管理辦法》、《個(gè)人債權及客戶(hù)證券交易結算資金收購意見(jiàn)》、《個(gè)人債權及客戶(hù)證券交易結算資金收購實(shí)施辦法》和《關(guān)于證券公司個(gè)人債權及客戶(hù)證券交易結算資金收購有關(guān)問(wèn)題的通知》等有關(guān)規定，制定本辦法。

　　第二條依法被中國證券監督管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“證監會(huì )”）采取責令停業(yè)整頓、指定其他機構托管、接管或者撤銷(xiāo)等措施的證券公司（以下稱(chēng)“被處置證券公司”），按照國家有關(guān)政策規定申請使用保護基金收購個(gè)人債權和客戶(hù)證券交易結算資金的，適用本辦法。

　　第三條依照有關(guān)規定行使被處置證券公司法人職責的機構（以下稱(chēng)“托管清算機構”）負責提出使用保護基金申請，并按規定承借和使用保護基金。

　　中國證券投資者保護基金有限責任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“保護基金公司”）履行保護基金的發(fā)放和管理職責。

　　證監會(huì )及其授權機構負責保護基金申請使用的審查和監督管理。

　　第四條保護基金的申請、發(fā)放和使用應遵循“專(zhuān)款專(zhuān)用、專(zhuān)戶(hù)管理、封閉運行”的原則，嚴禁將保護基金挪作他用。

　　第二章保護基金的申請

　　第五條保護基金公司根據經(jīng)批準的證券公司風(fēng)險處置方案和保護基金使用方案，與托管清算機構、證監會(huì )授權機構簽訂“證券投資者保護基金借款協(xié)議”，明確保護基金使用的額度、用途、程序和各方的職責。

　　第六條托管清算機構或相關(guān)地方政府個(gè)人債權甄別確認小組按照國家有關(guān)政策規定的標準和程序對客戶(hù)證券交易結算資金和個(gè)人債權進(jìn)行甄別確認，并對甄別確認的真實(shí)性、準確性和合規性負責。

　　托管清算機構根據甄別確認的情況及實(shí)際需要，一次或分次提出保護基金使用申請。

　　第七條申請使用保護基金收購個(gè)人債權的，托管清算機構應向證監會(huì )授權機構提出申請。申請材料一式二份，內容包括：

　　（一）申請報告及申請表（附表1）；

　　（二）托管清算機構匯總的經(jīng)甄別確認的被處置證券公司總部及其分支機構所需收購個(gè)人債權金額的明細表（附表2）；

　　（三）個(gè)人債權的專(zhuān)項審計報告；

　　（四）地方政府甄別確認小組的確認報告、附送的明細表及明細資料，或托管清算機構出具的甄別確認報告及相關(guān)明細資料（因挪用正常經(jīng)紀類(lèi)個(gè)人客戶(hù)的證券所形成的個(gè)人債權部分）；

　　（五）個(gè)人債權收購實(shí)施方案；

　　（六）證監會(huì )要求提交的其他材料。

　　第八條托管清算機構申請保護基金收購個(gè)人債權時(shí)，需由地方政府支付的收購款應該到位。地方政府收購資金不能足額按時(shí)到位的，托管清算機構應及時(shí)向證監會(huì )授權機構報告，由證監會(huì )協(xié)調。托管清算機構可在中央承擔的資金限額內先收購10萬(wàn)元以下小額個(gè)人債權，地方政府收購資金足額到位后，再收購10萬(wàn)元以下未收購部分和10萬(wàn)元以上大額個(gè)人債權。

　　第九條申請使用保護基金收購客戶(hù)證券交易結算資金的，托管清算機構應向證監會(huì )授權機構提出申請。申請材料一式二份，內容包括：

　　（一）申請報告及申請表（附表3）；

　　（二）經(jīng)甄別確認的被處置證券公司總部及其分支機構客戶(hù)證券交易結算資金的明細情況（含賬戶(hù)明細資料光盤(pán)）；

　　（三）客戶(hù)證券交易結算資金的專(zhuān)項審計報告；

　　（四）賬戶(hù)清理報告；

　　（五）彌補客戶(hù)證券交易結算資金缺口實(shí)施方案；

　　（六）證監會(huì )要求提交的其他材料。

　　第十條托管清算機構分次提出保護基金使用申請的，再次提出申請時(shí)，已提交且內容沒(méi)有變化的材料可不再重復報送，但需對已申請的保護基金使用情況進(jìn)行說(shuō)明。

　　第十一條證監會(huì )授權機構對申請使用保護基金收購個(gè)人債權和客戶(hù)證券交易結算資金的申請材料進(jìn)行審查，并出具明確的審查意見(jiàn)。證監會(huì )授權機構同意發(fā)放保護基金的審查材料應包括以下內容：

　　（一）審查意見(jiàn)；

　　（二）保護基金使用申請審查表（申請使用保護基金收購個(gè)人債權審查表（附表4）或申請使用保護基金收購客戶(hù)證券交易結算資金審查表（附表5））；

　　（三）經(jīng)審查確認的個(gè)人債權明細表（附表2）或客戶(hù)證券交易結算資金缺口明細表（附表6）。

　　第十二條證監會(huì )授權機構對托管清算機構的保護基金使用申請審查同意后，出具同意向托管清算機構發(fā)放保護基金的批復文件，連同審查材料和托管清算機構報送的申請材料一并函告保護基金公司。

　　第十三條因被處置證券公司資金緊張，無(wú)法保證其正常經(jīng)紀業(yè)務(wù)客戶(hù)柜臺支付需要，可能引發(fā)擠兌風(fēng)險的，托管清算機構可以在已批準使用的保護基金額度內向證監會(huì )授權機構提出緊急救助資金使用申請，同時(shí)應提交緊急救助資金使用方案，明確緊急救助資金劃撥和客戶(hù)取款的審查程序。

　　第十四條證監會(huì )授權機構對緊急救助資金使用方案進(jìn)行審查，填寫(xiě)申請使用緊急救助資金審查表

（附表7），并出具明確的審查意見(jiàn)。同意發(fā)放緊急救助資金的，應將審查意見(jiàn)、審查表連同托管清算機構報送的緊急救助資金使用方案一式二份一并報送證監會(huì )。

　　第十五條證監會(huì )同意向托管清算機構發(fā)放緊急救助資金的，出具批復文件，連同其授權機構的審查意見(jiàn)、審查表和托管清算機構報送的緊急救助資金使用方案一并函告保護基金公司。

　　第十六條保護基金公司收到證監會(huì )或其授權機構同意向托管清算機構發(fā)放保護基金的批復文件及轉交的有關(guān)材料后，根據本辦法及有關(guān)規定，辦理保護基金發(fā)放手續。

　　第三章保護基金的發(fā)放

　　第十七條根據中國人民銀行關(guān)于證券投資者保護基金再貸款操作規程的有關(guān)規定，保護基金公司在中國人民銀行營(yíng)業(yè)管理部開(kāi)立“證券投資者保護基金存款”專(zhuān)用賬戶(hù)，用于核算中國人民銀行發(fā)放的證券公司風(fēng)險處置再貸款。

　　第十八條保護基金公司向托管清算機構發(fā)放保護基金用于收購個(gè)人債權和客戶(hù)證券交易結算資金的，應與托管清算機構、證監會(huì )授權機構簽訂借款合同，并指定商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“受托銀行”）代理發(fā)放。

　　第十九條保護基金公司在受托銀行開(kāi)立保護基金存款專(zhuān)用賬戶(hù)，用于核算向托管清算機構發(fā)放的保護基金，并與受托銀行總行簽訂“證券投資者保護基金專(zhuān)用結算賬戶(hù)管理協(xié)議”。

　　第二十條保護基金公司在辦理承借的再貸款劃轉手續時(shí)，應向中國人民銀行營(yíng)業(yè)管理部提交加蓋保護基金公司預留印鑒的劃撥指令，并填寫(xiě)“劃撥證券投資者保護基金備查書(shū)”。

　　第二十一條托管清算機構使用保護基金收購個(gè)人債權和客戶(hù)證券交易結算資金的，應憑證監會(huì )或其他主管部門(mén)批準成立托管清算機構的文件，在受托銀行開(kāi)立保護基金存款賬戶(hù)，專(zhuān)門(mén)用于核算承借的保護基金，并將賬戶(hù)開(kāi)立情況報證監會(huì )授權機構、人民銀行當地分支機構和保護基金公司備案。

　　第二十二條保護基金公司根據借款合同，一次或分次將借款資金撥入托管清算機構在受托銀行開(kāi)立的保護基金存款賬戶(hù)。

　　保護基金公司在向托管清算機構發(fā)放保護基金用于收購個(gè)人債權和客戶(hù)證券交易結算資金時(shí)，應向受托銀行提交加蓋保護基金公司預留印鑒的劃撥指令，并將經(jīng)證監會(huì )授權機構審查確認的個(gè)人債權明細表交受托銀行。

　　第二十三條收購個(gè)人債權應按照“確認一批、收購一批”的原則進(jìn)行。托管清算機構應在各地辦理個(gè)人債權收購手續的受托銀行分支行開(kāi)立保護基金存款賬戶(hù)，專(zhuān)門(mén)用于收購個(gè)人債權，并將賬戶(hù)開(kāi)立情況報證監會(huì )授權機構、人民銀行當地分支機構和保護基金公司備案。

　　第二十四條托管清算機構在辦理收購個(gè)人債權資金劃撥手續時(shí)，應根據各地需收購的個(gè)人債權情況制作個(gè)人債權收購清單，并出具個(gè)人債權收購資金劃撥通知書(shū)，一并提交受托銀行分支行。

　　第二十五條受托銀行分支行經(jīng)核對個(gè)人債權收購清單與保護基金公司提供的個(gè)人債權明細表一致后，按有關(guān)規定向債權人發(fā)放收購款。

　　第二十六條債權人或其代理人按照有關(guān)規定憑有效身份證明和地方政府甄別確認小組出具的《××證券公司個(gè)人債權收購確認函》到指定受托銀行網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)取收購款。

　　受托銀行分支行支付收購款后，收回個(gè)人債權人持有的《××證券公司個(gè)人債權收購確認函》。

　　第二十七條收購因挪用正常經(jīng)紀類(lèi)個(gè)人客戶(hù)的證券所形成的個(gè)人債權，托管清算機構可以根據情況直接向中國證券登記結算公司支付收購資金。托管清算機構出具的個(gè)人債權收購資金劃撥通知書(shū)應經(jīng)證監會(huì )授權機構審查同意。

　　第二十八條托管清算機構使用保護基金收購客戶(hù)證券交易結算資金的，應在客戶(hù)證券交易結算資金實(shí)施第三方存管的同時(shí)進(jìn)行。

　　托管清算機構在辦理彌補客戶(hù)證券交易結算資金缺口資金劃撥手續時(shí)，應出具彌補客戶(hù)證券交易結算資金缺口資金劃撥通知書(shū)，并經(jīng)證監會(huì )授權機構審查同意后提交受托銀行。

　　受托銀行根據經(jīng)證監會(huì )授權機構審查同意的“彌補客戶(hù)證券交易結算資金缺口資金劃撥通知書(shū)”向第三方存管賬戶(hù)劃撥資金。

　　第二十九條使用保護基金彌補被處置證券公司在中國證券登記結算公司正常經(jīng)紀業(yè)務(wù)交易結算透支的，由托管清算機構出具“彌補客戶(hù)證券交易結算資金缺口資金劃撥通知書(shū)”并經(jīng)證監會(huì )授權機構審查同意后報保護基金公司，由保護基金公司將資金直接劃撥至托管清算機構指定的中國證券登記結算公司的銀行賬戶(hù)。

　　第三十條托管清算機構申請的緊急救助資金，只能用于支付正常經(jīng)紀業(yè)務(wù)客戶(hù)柜臺取款和政策規定的其它用途。

　　托管清算機構在其保護基金存款賬戶(hù)劃出緊急救助資金時(shí)，應出具緊急救助資金劃撥通知書(shū)，并經(jīng)證監會(huì )授權機構審查同意后交受托銀行。受托銀行根據經(jīng)證監會(huì )授權機構審查同意的“緊急救助資金劃撥通知書(shū)”劃撥資金。

　　第三十一條托管清算機構向保護基金公司承借保護基金，借款利率按人民銀行一年期流動(dòng)性再貸款利率優(yōu)惠165個(gè)基本點(diǎn)執行。

　　托管清算機構承借保護基金，其開(kāi)立的保護基金存款賬戶(hù)內的存款利息用于償還應付保護基金公司的借款利息。

　　第三十二條托管清算機構使用保護基金收購個(gè)人債權和客戶(hù)證券交易結算資金完成后，應將利息連同剩余資金一并劃回保護基金公司在受托銀行開(kāi)立的保護基金存款專(zhuān)用賬戶(hù)，并調整相應的借款金額。

　　托管清算機構應及時(shí)辦理保護基金存款賬戶(hù)的銷(xiāo)戶(hù)手續，并將銷(xiāo)戶(hù)情況報證監會(huì )授權機構、人民銀行當地分支機構和保護基金公司備案。

　　第四章監督與管理

　　第三十三條證監會(huì )及其授權機構負責對托管清算機構申請使用保護基金申報材料進(jìn)行審查和批準，監督托管清算機構對保護基金的合規使用，負責對個(gè)人債權和客戶(hù)證券交易結算資金的甄別確認及收購工作進(jìn)行監督管理、協(xié)調指導。

　　第三十四條保護基金公司應建立健全內部管理和監控機制，按照有關(guān)規定對保護基金的申請、發(fā)放和使用進(jìn)行監督、管理和檢查，并按照規定向有關(guān)部門(mén)報告保護基金發(fā)放和使用情況。

　　第三十五條保護基金公司可委托有資質(zhì)的中介機構對托管清算機構使用保護基金的情況進(jìn)行專(zhuān)項審計，接受審計的有關(guān)單位和個(gè)人應予配合。

　　第三十六條托管清算機構使用保護基金收購個(gè)人債權和客戶(hù)證券交易結算資金后，應協(xié)助保護基金公司辦理債權轉讓和登記手續。

　　保護基金公司依法取得相應的受償權，依法參與被處置證券公司的清算或重組。

　　第三十七條保護基金公司發(fā)現可能危及保護基金安全的下列情形之一時(shí)，應將有關(guān)情況報告證監會(huì )，由證監會(huì )或其授權機構責令托管清算機構限期予以糾正。托管清算機構不能及時(shí)糾正的，保護基金公司有權中止劃款或要求受托銀行暫停劃款：

　　（一）個(gè)人債權或客戶(hù)證券交易結算資金的甄別確認不符合國家有關(guān)政策規定的;

　　（二）保護基金申請材料存在虛假的；

　　（三）保護基金的使用不符合國家有關(guān)政策規定的；

　　（四）可能危及保護基金安全使用的其他情形。

　　第三十八條托管清算機構應聘請保護基金公司認可的會(huì )計師事務(wù)所對個(gè)人債權和客戶(hù)證券交易結算資金進(jìn)行專(zhuān)項審計，并按照規定的標準和程序做好個(gè)人債權登記和收購、客戶(hù)證券交易結算資金的甄別確認及收購等工作，保證保護基金的申請和使用符合國家有關(guān)政策規定。

　　第三十九條托管清算機構使用緊急救助資金后，應及時(shí)向證監會(huì )授權機構報送相關(guān)資料，經(jīng)證監會(huì )授權機構確認后報保護基金公司。報送的材料包括但不限于以下內容：

　　（一）使用緊急救助資金情況報告；

　　（二）緊急救助涉及的客戶(hù)證券交易結算資金明細情況（含賬戶(hù)明細資料光盤(pán)）。

　　第四十條托管清算機構申請使用保護基金的，應定期向保護基金公司報告被處置證券公司自處置日開(kāi)始的資產(chǎn)負債情況、托管清算工作進(jìn)展情況、個(gè)人債權和客戶(hù)證券交易結算資金甄別確認情況及保護基金公司要求提供的其他材料。

　　第四十一條托管清算機構收到保護基金后應按要求定期向證監會(huì )授權機構和保護基金公司報告保護基金發(fā)放和使用的進(jìn)展情況，并按季向被處置證券公司法人所在地人民銀行分支機構報送使用保護基金的情況及風(fēng)險處置情況。

　　保護基金發(fā)放和使用中出現重大問(wèn)題時(shí)，托管清算機構應及時(shí)向證監會(huì )授權機構和保護基金公司報告。

　　第四十二條托管清算機構使用保護基金收購個(gè)人債權和客戶(hù)證券交易結算資金完成后，應及時(shí)匯總保護基金使用情況和風(fēng)險處置工作情況，并向證監會(huì )及其授權機構、保護基金公司報告。

　　第四十三條托管清算機構、受托銀行應建立保護基金核算臺賬，詳細登記保護基金的劃撥和使用情況，妥善保存保護基金收、劃款憑證、兌付清單和有關(guān)原始憑證，確保原始檔案的完整性。

　　第四十四條受托銀行在履行保護基金的劃撥職責時(shí)，應嚴格遵守本辦法及國家的有關(guān)收購政策，認真審核有關(guān)材料，確保發(fā)放保護基金過(guò)程中有關(guān)材料和依據核對無(wú)誤。

　　受托銀行應定期向保護基金公司報告保護基金發(fā)放和使用情況，并對受托事項承擔法律責任。

　　第四十五條有關(guān)各方應嚴格執行國家有關(guān)政策和規定，保證保護基金的合規使用和安全。對挪用、侵占或騙取保護基金的違法行為，依法嚴厲打擊；對有關(guān)人員的失職行為，依法追究其責任；涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理。

　　第五章附則

　　第四十六條保護基金經(jīng)批準用于其它用途的，其申請使用辦法另行制定。

　　第四十七條由地方政府或其它部門(mén)牽頭處置的證券公司，需要申請使用保護基金的，各方職責和工作程序參照本辦法執行。

　　第四十八條本辦法所稱(chēng)證監會(huì )授權機構是指證監會(huì )授權對托管清算機構申請使用保護基金進(jìn)行監督審查的部門(mén)或單位。

　　第四十九條本辦法由證監會(huì )負責解釋。

　　第五十條本辦法自發(fā)布之日起執行。

　　附表：

　　1、使用保護基金收購個(gè)人債權申請表

　　2、個(gè)人債權收購明細表

　　3、使用保護基金收購客戶(hù)證券交易結算資金申請表

　　4、申請使用保護基金收購個(gè)人債權審查表

　　5、申請使用保護基金收購客戶(hù)證券交易結算資金審查表

　　6、客戶(hù)證券交易結算資金缺口明細表

　　7、申請使用緊急救助資金審查表