一級指標種類(lèi)名稱(chēng)

二級指標種類(lèi)名稱(chēng)

三級指標

種類(lèi)名稱(chēng)

指標計算與衡量

1、客戶(hù)資產(chǎn)和交易安全

1、1資金安全

1、1、1主辦存管銀行安全性

證券公司應當選擇資金實(shí)力雄厚和交易系統安全性高的銀行作為主辦存管銀行，以貸存比作為衡量銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的指標。銀行貸存比=年末貸款總額/年末存款總額

1、1、2第三方存管銀行數量

證券公司支持的第三方存管銀行數越多，客戶(hù)資金安全得到保障的程度越高。

1、1、3客戶(hù)交易結算資金安全

差異金額=代買(mǎi)賣(mài)證券款－客戶(hù)資金銀行存款-客戶(hù)清算備付金-交易保證金。

1、1、4受托資產(chǎn)安全

資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)在所有重大方面合規，合規性結論中包含資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)客戶(hù)資產(chǎn)安全的肯定性結論，并附相關(guān)表格。

1、2賬戶(hù)安全

1、2、1賬戶(hù)變動(dòng)核對機制

證券公司從事證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)，應當按照規定編制對賬單送交客戶(hù)。                              

1、2、2客戶(hù)賬戶(hù)盜用

券商主動(dòng)盜用客戶(hù)賬戶(hù)，或提供客戶(hù)賬戶(hù)給他人使用。

1、2、3客戶(hù)賬戶(hù)信息安全

證券公司對投資者信息保密。

1、2、4客戶(hù)賬戶(hù)信息安全保護

證券公司投資者信息保密工作所采取的措施。

1、2、5賬戶(hù)安全創(chuàng )新機制

是否已經(jīng)建立投資者賬戶(hù)資金和證券資產(chǎn)變動(dòng)實(shí)時(shí)通知渠道，如短消息通知平臺、客戶(hù)資產(chǎn)賬戶(hù)實(shí)時(shí)監控系統。

1、3 客戶(hù)交易結算資金安全

1、3、1賬戶(hù)管理規范性

1、證券公司為客戶(hù)開(kāi)立證券賬戶(hù)，應當對客戶(hù)申報的姓名或者名稱(chēng)、身份的真實(shí)性進(jìn)行審查，確保賬戶(hù)資料真實(shí)、準確、完整，資產(chǎn)權屬清晰。

2、同一客戶(hù)開(kāi)立的資金賬戶(hù)和證券賬戶(hù)的姓名或者名稱(chēng)等基本事項應當一致。

1、3、2賬戶(hù)規范創(chuàng )新機制

鼓勵安裝使用客戶(hù)影像資料采集系統等。

1、4交易安全

1、4、1系統運行穩定性

評價(jià)年度交易系統出現重大交易安全事故。

1、4、2異地災備系統

當證券公司交易系統出現重大安全事故時(shí)，能夠通過(guò)災難備份系統來(lái)盡快恢復交易，減小損失。

1、4、3系統安全措施創(chuàng )新

證券公司是否積極采取新技術(shù)手段、新流程機制設計提高系統交易安全性。

1、5其他

2、投資者教育和服務(wù)

2、1客戶(hù)適當性

2、1、1客戶(hù)風(fēng)險分類(lèi)

做好各類(lèi)投資者尤其是新入市的中小投資者的風(fēng)險承擔能力的評價(jià)工作；資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)和銷(xiāo)售證券類(lèi)金融產(chǎn)品，應當了解客戶(hù)的身份、財產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗和風(fēng)險偏好，并以書(shū)面和電子方式予以記載、保存。

2、1、2產(chǎn)品適當性

在產(chǎn)品推介、銷(xiāo)售時(shí)，證券公司應當向客戶(hù)明確告知公司法定業(yè)務(wù)范圍及銷(xiāo)售產(chǎn)品的核準文件，并根據所了解的客戶(hù)情況推薦適當的產(chǎn)品或者服務(wù)，未出現向客戶(hù)銷(xiāo)售違法違規產(chǎn)品、損害客戶(hù)利益的情況。

2、2投資者教育

2、2、1投資者教育活動(dòng)創(chuàng )新

證券公司是否開(kāi)展了多種形式的投資者教育活動(dòng)、網(wǎng)上交流會(huì )等。

2、3投資者信息服務(wù)

2、3、1投資信息提示

1、新股申購日，應提供申購代碼、申購上限、發(fā)行價(jià)格、市盈率等信息。

2、及時(shí)將新股配號、中簽號碼予以公布。         

2、3、2信息查詢(xún)

證券公司應當建立信息查詢(xún)制度，包括：

1、客戶(hù)在證券公司營(yíng)業(yè)時(shí)間內能夠隨時(shí)查詢(xún)其委托記錄、交易記錄、證券和資金余額。

2、證券公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員和證券經(jīng)紀人的姓名、執業(yè)證書(shū)、證券經(jīng)紀人證書(shū)編號等信息。

2、3、3  客戶(hù)行權提示

證券公司應當建立客戶(hù)賬戶(hù)行權提醒服務(wù)，在出現分紅配股等情況時(shí)，使客戶(hù)能夠及時(shí)了解自己的權利，以避免不必要的損失。

2、4風(fēng)險提示

2、4、1風(fēng)險提示

證券公司是否開(kāi)展風(fēng)險提示。

2、5投訴處理機制

2、5、1全國統一服務(wù)熱線(xiàn)

建立全國統一的服務(wù)熱線(xiàn)。

2、5、2券商投訴處理率

投訴年度處理數/總投訴量

2、6客戶(hù)回訪(fǎng)機制

2、6、1客戶(hù)回訪(fǎng)

1、是否有客戶(hù)回訪(fǎng)機制。

2、對于新開(kāi)戶(hù)客戶(hù)，開(kāi)戶(hù)后多長(cháng)時(shí)間進(jìn)行回訪(fǎng)。

3、原有客戶(hù)回訪(fǎng)比例（當年原有客戶(hù)回訪(fǎng)比例=當年回訪(fǎng)人數/上年末有效客戶(hù)數）。

2、7客戶(hù)服務(wù)創(chuàng )新

2、7、1投資者服務(wù)創(chuàng )新

客戶(hù)電子檔案系統、客戶(hù)關(guān)系服務(wù)系統（CRM）建設情況。

2、8其他

3、內部控制與公司治理

3、1內控財務(wù)評價(jià)

3、1、1凈資本增長(cháng)率

本期末凈資本/上期凈資本-1

3、1、2凈資本對客戶(hù)資產(chǎn)的超額覆蓋率

凈資本/（代買(mǎi)賣(mài)證券款+受托管理資產(chǎn)）

3、1、3凈資本對風(fēng)險準備的覆蓋率

凈資本/各項風(fēng)險準備之和

3、2內控制度健全性

3、2、1合規機制

1、是否有合規總監。

2、是否制定了合規管理制度。

3、合規管理信息系統建設情況。

3、2、2反洗錢(qián)

1、是否建立反洗錢(qián)內控制度。

2、是否建立反洗錢(qián)監測系統。

3、2、3稽核檢查覆蓋率

檢查家數/總分支機構數

3、2、4經(jīng)紀人制度

1、總部是否完成驗收，并獲得資格。

2、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)獲得資格比例/總網(wǎng)點(diǎn)數。

3、經(jīng)紀人持續培訓投入金額/經(jīng)紀業(yè)務(wù)總收入。

3、2、5信息系統內控機制

1、每2年進(jìn)行1次IT審計。

2、設置IT專(zhuān)職負責人。

3、2、6專(zhuān)業(yè)委員會(huì )

1、從事兩種及以上業(yè)務(wù)的證券公司董事會(huì )需設立風(fēng)險管理委員會(huì )、審計委員會(huì )和薪酬與提名委員會(huì )。

2、設立IT治理委員會(huì )。

3、3內控執行有效性

3、3、1會(huì )計師事務(wù)所

1、最近3年更換會(huì )計師事務(wù)所的次數。

2、是否用大所。

3、3、2內部控制鑒證意見(jiàn)

對公司內控有效性進(jìn)行客觀(guān)評價(jià)，提出相應改進(jìn)建議，對公司內部控制是否存在重大缺陷應有明確的評價(jià)意見(jiàn)。

3、3、3風(fēng)險控制指標合規性

風(fēng)險控制指標達標或不預警，其中因承銷(xiāo)業(yè)務(wù)導致持有一種股票的比例超標情況除外。

3、3、4合規工作開(kāi)展

1、合規審查。

2、合規檢查。

3、合規培訓。

4、合規投訴舉報處理。

5、合規報告。

6、合規問(wèn)責。

7、反洗錢(qián)工作。

3、4公司治理

3、4、1獨立董事比例

獨立董事/董事會(huì )人數

3、4、2獨立董事變更

獨立董事保持相對穩定性

3、4、3內部董事比例

內部董事/總董事人數比例

3、4、4任職資格   

高管及分支機構負責人是否具備任職資格。

3、5與內控相關(guān)的其它事項

3、5、1內幕交易

證券公司及時(shí)、完整、準確公布信息，不得利用內幕信息買(mǎi)賣(mài)證券，不得提供失真信息影響證券市場(chǎng)價(jià)格、操縱證券市場(chǎng)，不得將內幕消息向非公眾的特定人群透露。

3、5、2欺詐交易

證券公司不得對投資者進(jìn)行欺騙性投資勸誘，不得采用通過(guò)向投資者推薦先行持有的某種證券，待價(jià)格上升后拋售該股票獲得不正當利益，而投資者遭受損失。

3、5、3關(guān)聯(lián)交易

證券公司與關(guān)聯(lián)方的交易價(jià)格、交易方式不得違反市場(chǎng)交易的公允原則，不得損害投資者的合法權益；證券公司將管理的客戶(hù)資產(chǎn)投資有關(guān)聯(lián)方關(guān)系的公司發(fā)行的證券，應當事先取得客戶(hù)的同意，事后告知資產(chǎn)托管機構和客戶(hù)，同時(shí)向證券交易所報告。

3、6其他

4、信息披露

4、1披露完整性

4、1、1要件完整性

年報要件應符合《證券公司年度報告內容與格式準則（2008年修訂）》基本要求。

4、2披露及時(shí)性

4、2、1披露及時(shí)性

已按規定公開(kāi)披露經(jīng)審計年度財務(wù)報告，每年4月30日前向監管機構報送。

4、3會(huì )計信息質(zhì)量

4、3、1信息質(zhì)量

審計報告是否是無(wú)保留意見(jiàn)。

4、4披露透明度

4、4、1披露透明程度

是否上市，是否處罰。

4、5網(wǎng)上信息披露

4、5、1網(wǎng)上信息披露

有無(wú)網(wǎng)上信息披露。

4、6其他